e會計資產負債表預收、預付、應收、應付項目采用“重分類”計算方式，如果報表不認可重分類計算方式，請勿下單！！！（在購買提示頁面中，已用紅色字體顯著標識出來！）

如已經下單，但生成的報表數據不滿足您的記賬使用需要，可以聯系群里的【社區客服235】，進行退款處理。

e會計的重分類公式（取數公式在軟件是代碼寫死的，不支持修改）：

小企業制度負債表中無預收預付賬款： 
應收賬款=應收賬款的借方余額（1131）+應付賬款的借方余額（2121） 
應付賬款=應付賬款的貸方余額（2121）+應收賬款的貸方余額（1131） 

2013小企業會計準則負債表中： 
應收賬款= 應收賬款借方余額（1122） + 預收賬款借方余額（2203） 
預付賬款= 預付賬款借方余額（1123） + 應付賬款借方余額（2202） 
應付賬款=應付賬款貸方余額（2202） + 預付賬款貸方余額（1123） 
預收賬款=預收賬款貸方余額（2203） + 應收賬款貸方余額（1122） +   工程施工貸方余額（4401） + 工程結算貸方余額（4402）

企業會計制度負債表中： 
應收賬款= 應收賬款借方余額（1131）+預收賬款借方余額（2131），注：如“應收賬款”科目期末為貸方余額，應在本表“預收賬款”項目內填列 
預付賬款= 預付賬款借方余額（1151）+應付賬款借方余額（2121），注：如“預付賬款”科目期末為貸方余額，應在本表“應付賬款”項目內填列。 
應付賬款=應付賬款貸方余額（2121）+預付賬款貸方余額（1151） 
預收賬款=應收賬款貸方余額（1131）+預收賬款貸方余額（2131） 

新會計制度負債表中： 
應收賬款= 應收賬款借方余額（1122）+預收賬款借方余額（2203）- 壞賬準備（有關應收賬款計提的壞賬準備的期末余額）（1231） 
預付款項= 預付賬款借方余額（1123）+應付賬款借方余額（2202）-壞賬準備（有關預付款項計提的壞賬準備的期末余額）（1231） 
應付賬款= 應付賬款貸方余額（2202）+預付賬款貸方余額（1123） 
預收款項= 預收帳款貸方余額（2203）+應收賬款貸方余額（1122）

民間非盈利組織會計制度負債表中：

應收款項=1111 應收票據 + 1121 應收賬款 + 1122 其他應收款 - 1131 壞賬準備

應付款項=2201 應付票據 + 2202 應付賬款 + 2209 其他應付款

預付賬款=1141 預付賬款

預收賬款=2203 預收賬款

【溫馨提示】：

賬套的會計制度是“2013小企業會計準則”的用戶，請注意：

【工程施工】和【勞務成本】這2個一級科目的余額每月必須結轉為0，否則會導致報表不平。

報表不平是由于以下原因造成的：

一、軟件版本不是最新的，導致報表取數異常：

1、點【系統管理】-【關于e會計】，可以查看版本信息，最新版本是2021年9月發布的版本；

2、如果不是最新版本，請點系統管理-在線升級-自動升級-升級，升級軟件到最新版本；

3、升級完成后，重新登錄軟件，進入報表不平的賬套，點【系統管理】- 【備份恢復】- 【本地備份】先備份當前數據，再反結賬到1期，再反初始化，試算平衡后，點擊【結束初始化】，再逐月結賬回到當前會計期間，查看報表是否平衡。

二、添加了一級科目，資產負債表上不體現，因此報表不平。 

我怎么知道哪個一級科目是自己添加的呢？

可以在軟件上點擊查詢《各會計制度科目對照表》

建賬選擇不同的會計制度，科目代碼和科目名稱都是不同的。

添加了一級科目，報表不平，解決方法： 
1、刪除該一級科目及其明細科目的發生憑證，再刪除明細科目，最后刪除一級科目。 
如該一級科目為初始化階段添加的，則在刪除憑證數據后，還需要按照修改期初數據的操作方法，返回到初始化階段，將自己添加的一級科目的期初余額（含累計借貸數據）刪除，再刪除該一級科目。 
2、手工錄入調整憑證，將該一級科目及其明細科目的余額調整為0。

三、未進行結轉損益，請點擊【期末處理】-【結轉損益】，生成結轉損益憑證后再去查詢報表。 

四、生產成本、研發支出、制造費用、機械作業、施工工程等成本類科目，應該轉入損益類科目，直接手工做結轉本年利潤的分錄，會造成報表不平。 

五、會計制度是2013小企業會計準則的用戶，請注意：工程施工和勞務成本這2個一級科目的余額每月必須做手工結轉憑證，將科目余額結轉為0，否則會導致報表不平。

六、檢查科目余額方向設置是否正確。

七、憑證分錄錯誤，所以報表不平，請逐張憑證進行核對。如不確定賬務問題，可以咨詢遠程客服賬務處理（e會計遠程客服遠程預約聯系方式，QQ：412954710   微信/電話：13024184858 （部分遠程服務項目收費，具體收費事項請咨詢遠程客服） 

八、e會計軟件中不同會計制度的報表公式，您可以下載查看報表公式，軟件里面的報表數據都是根據報表公式自動生成的，報表公式不支持修改，是代碼寫死的。

e會計軟件會計報表公式.xls

e會計軟件中一定要本月結賬后才能錄入下個月的憑證。

每個年度的賬套都是獨立的，需要錄入下個年度的憑證，請先生成下個年度的賬套，具體操作步驟可以搜索關鍵字【賬套年結】。

憑證保存時，提示：

1）日期輸入不正確，請輸入當前會計期間內的日期

2）由于本日在當前會計期間起始日期之前

3）只能輸入當前會計年度的日期

出現上述提示請：
1、查看賬套啟用日期，不能錄入早于賬套啟用日期的憑證

點軟件主界面【系統管理】-【系統參數】，查看“賬套啟用日期”：

如：賬套啟用日期是6月，則只能從6期開始錄入憑證；如果發現賬套啟用日期有錯誤，請刪除該錯誤賬套后，重新新建賬套，選擇正確的賬套啟用日期。
如:錯誤恢復了備份數據，比如賬套啟用日期是2022年1月，在里面恢復了2023年的備份數據，則保存憑證時會提示：只能輸入當前會計年度的日期；此時需要進入2023年賬套才能錄入并保存2023年憑證數據。

2、不結賬不能錄入下一會計期間的憑證：

看軟件下方的當前會計期間，比如是5期，則需要點本月結賬-結賬，進入6期后，才能錄入6月的會計憑證），即使當月無業務發生，沒有錄入憑證，也要結賬后才能錄入下月的憑證。

3、看電腦右下角的系統時間是否正確，如不正確，需要調整成為正確時間。（有時候重裝電腦操作系統后，系統時間會變成2007年，不是當前的正確時間，需要調整成正確時間后再進行軟件操作）。

4、剛剛新建的賬套，提示輸入日期不正確，且賬套啟用日期沒有錯誤：

則屬于電腦的“本地連接”設備被禁用了，導致軟件無法正常獲取新建賬套的模板數據，解決辦法：

1）刪除提示升級的錯誤賬套；

2）對照圖示，啟用本地連接（操作如下圖）；

3）再重新新建賬套。

鼠標【右鍵】點擊【電腦左下角】的開始菜單

出現該提示，有以下幾種原因：

1、每個年度的賬套數據是獨立的，因此只能查詢【當前年度】的憑證，需要查詢以前年度的憑證，請切換賬套進入上年度進行查詢。

 也就是您在2021年的賬套中是查詢不到2020年的會計憑證的，要切換進入2020年賬套進行查詢。

2、查詢憑證時請務必注意【制表日期】要選擇：每月第1天到最后1天。

例如：2018.7.1-2018.7.31，憑證默認的制表日期是當前會計期間的最后1天；如果只查詢2018.07.1-2018.07.30，就可能會出現上述提示哦。

3、在現有賬套中恢復了錯誤的備份數據，導致原有賬套數據被覆蓋，原有錄入的憑證數據因被覆蓋而查詢不到，您需要恢復正確的備份數據，才能找回憑證。

具體操作可以搜索問題關鍵字【如何恢復備份數據】對照說明進行操作。

【請注意】：

1）e會計年度版是單機版軟件，我們不保留用戶的任何數據，如果賬套數據或憑證數據丟失聯系客服是無法找回的！建議您平時做好數據備份工作！！

2）建議您平時每月結賬前，都根據軟件提示，備份數據到電腦磁盤上（或者使用賬套云備份），萬一數據損壞或丟失，還可以通過未損壞的備份文件恢復數據！